מאמר זה ידון בזכויות שלכם כמסיימי תואר שלישי, וממילא גם ירחיב על החזר מס על קבלת תואר שלישי, למקרה שסיימתם כבר, התחלתם לעבוד, ולא קיבלתם את הזיכוי ממס שמגיע לכם.
השגת דוקטורט, היא הישג משמעותי המשקף ומעיד על שנים של עבודה קשה, מסירות ומחירים לא קלים.
השלמת המסע האקדמי הזה, עשויה להוות לכם יתרון פיננסי משמעותי, מאחר ותהיו זכאים להחזר מס לרגל השלמת התואר.
חשוב שתבררו את זכויותיכם, על מנת לקבל את זיכוי המס שאתם ראויים לו, ופשוט להרוויח יותר!
כך תוכלו למקסם את הניכויים שלכם, ואולי להתחיל לחסוך לפרופסורה…
בואו נדבר על זה.
למי מגיע החזר מס על סיום תואר שלישי?
מי זכאי לקבלת החזר מס על קבלת תואר שלישי? מי שסיים לימודים במסלול ישיר לתואר אקדמי שלישי, במוסד להשכלה גבוהה מוכר, בישראל, זכאי ל:
- אם סיימתם בשנת 2023 או מאוחר יותר, תהיו זכאים לחצי נקודת זיכוי לשתי שנות מס. תוכלו לקבל את ההטבות החל משנת המס שאחרי סיום הלימודים, או החל מהשנה שאחריה.
- אם סיימתם את לימודיכם בשנים 2014 עד 2022, תהיו זכאים לחצי נקודת זיכוי לשנה אחת. תוכלו לקבל את ההטבה בשנת המס שאחרי סיום הלימודים, או בשנה שאחריה.
אם סיימתם לימודים לתואר ברפואה או ברפואת שיניים, החישוב שונה:
- אם סיימתם בשנת 2023 או מאוחר יותר: תקבלו נקודת זיכוי אחת לשלוש שנים החל מהשנה שאחרי סיום הלימודים, ולאחר מכן חצי נקודת זיכוי לשנתים נוספות.
- אם סיימתם בשנים 2014 עד 2022: תקבלו נקודת זיכוי אחת לשנת מס אחת, שתינתן בשנת המס שאחרי סיום הלימודים, או בשנה שאחריה לבחירתכם. בנוסף חצי נקודת מס לשנה אחת, שתינתן לאחר השנה הזו.
אם אתם מהסוג המשכיל שרעב לעוד תארים, תוכלו לקבל את ההטבה רק על תואר שלישי אחד.
איך מקבלים את ההחזר בסיום התואר?
לצורך קבלת החזר מס על קבלת תואר שלישי, תצטרכו למלא טופס 101, ולמסור אותו למעסיק עוד לפני שמסתיימת שנת המס.
כלומר, לפני סוף חודש דצמבר. ועדיף שתרחמו עליו ותגישו קצת קודם.
בנוסף, תצטרכו למלא טופס 119, ולצרף אישור זכאות לתואר אקדמי, מהמקום בו למדתם.
תוכלו להגיש בקשה לקבלת ההטבה ישירות לפקיד השומה, באמצעות טופס 119, יחד עם אישור הזכאות ממקום הלימודים שלכם.
במקרה כזה, פקיד השומה ינפיק לכם אישור על זכאות לחצי נקודה, ואתם תצטרכו למסור את האישור למעסיק.
עצמאים צריכים למלא בסוף השנה טופס 1301- דו"ח שנתי.
אם חלפה שנת המס, תוכלו להגיש בקשת החזר מס על קבלת תואר שלישי, בלשכת פקיד השומה. תוכלו לקבל החזרי מס עד שש שנים לאחור.
האם לפנות לשירות בתשלום לצורך קבלת ההחזר?
כאשר אתם מגישים בקשה למס הכנסה, חשוב שתדעו שאם יש לכם חוב, תידרשו לשלם אותו.
ואם הגשתם בקשה על החזר מס על קבלת תואר שלישי, לחלק מהשנים שאתם יכולים לקבל החזר, מס הכנסה עצמו בודק את כל השנים הרלוונטיות.
אם בחישוב יתגלה חוב שיש לכם, הוא יקוזז מההחזר. אם גובה החוב גבוה מההחזר, תצטרכו לשלם כדי לסגור אותו.
לכן חשוב שתבקשו החזר מס על קבלת תואר שלישי או על כל סיבה אחרת, רק לאחר חישוב שערך לכם גורם מקצועי שמצוי בנבכי החוקים!
חשוב לדעת, אם יש לכם חוב במס הכנסה, (או אם אתם יודעים שעלול להיות לכם חוב, גם אם לא קיבלתם אודותיו דרישת תשלום), הוא מתיישן לאחר 6 שנים.
כן, לא רק ההחזרים שלכם, גם החובות. לכן חשוב לערוך בדיקה מקיפה, כולל כל המסמכים והפרטים הנדרשים- מדובר לפעמים בעשרות סעיפים, לפני שאתם מגישים בקשת החזר מס על קבלת תואר שלישי.
איך לבדוק מה גובה ההחזר מבלי להגיש בקשה?
על מנת לבדוק מה גובה ההחזר שמגיע לכם, אפשר לערוך חישוב הכולל שלל פרמטרים, כמו מספר הילדים שלכם אם ישנם נכון לשנה החולפת, ומהם הגילאים שלהם, האם אתם נשואים, האם אתם גרים ביישוב מועדף, ועוד.
שימו לב אם מגיע לכם גם נקודות זיכוי ממס הכנסה וממילא החזר מס בגין תואר שני.
כל אלו פרמטרים המשפיעים על מספר נקודות הזיכוי שלכם (נ"ז)
לאחר שיש לכם את מספר נקודות הזיכוי שלכם, חשבו כמה מס שילמתם בשנה האחרונה.
שימו לב שכל נקודת זיכוי שווה לכם נכון ל2023, 235 שקלים לחודש.
הפחיתו כנגד כל נקודת זיכוי 235*12 (שנתי), ותקבלו את סכום המס שנשאר לכם לשלם. אם התוצאה היא במינוס, נראה ששילמתם יותר מדי מס.
אם התוצאה היא בפלוס, לא נעים לומר, עדיף שמס הכנסה לא ידעו מזה…
חשוב לציין שהחישוב הזה הוא לא מדויק, מכיון שישנם פרמטרים רבים נוספים המשפיעים על הפחתת המס.
הפתרון המומלץ הוא לפנות לאנשי מקצוע שיעשו לכם סדר ויביאו לכם את ההחזר הגבוה ביותר האפשרי.
קבלת נקודות זיכוי ממס הכנסה
החזר מס יכול להיות מסיבות רבות ומגוונות. למשל, החזר מס בגין תואר ראשון, בגין ילדים, יישובים מועדפים, קרוב משפחה עם מוגבלות, יוצאי צבא ושירות לאומי ועוד.
ההמלצה היא לפנות לגורמים מקצועיים, ולקבל עזרה מסודרת, על מנת לא להפסיד סכומי כסף גבוהים בגין הגשה לא מדוייקת שתשלול מכם את הזכאות.
אינדיגו פיננסים – עושים לכם סדר בראש
אינדיגו עוזרת לכם לקבל את הכסף שלכם חזרה.
כמובן עדיף היה שלא תשלמו אותו, אבל אם כבר קרה, לפחות שיחזור אליכם ויממן לכם חופש לרגל קבלת תואר הדוקטור שלכם.
אנו נשמח לעזור בכל מה שנדרש, עם צוות אנשי המקצוע שלנו שאלופים גם במתן פתרונות לסוגיות הכי סבוכות במס הכנסה!
צרו איתנו קשר ונשמח לעזור גם לכם.
הקראת המאמר לבעלי מוגבלויות:
