מהם היישובים הזכאים להטבות מס? ומהם נקודות זיכוי במס הכנסה? כיצד מבצעים תיאום מס או החזר מס? רבים מאיתנו זכאים להחזר מס, ואין ספק שאנחנו מעוניינים בהחלט לקבל אותו. איך זה יקרה? כדי לעשות את זה קל ונכון, קראו את הכתבה שלפניכם. המידע בכתבה שווה כסף!
מה זה החזר מס?
החזר מס הוא החזר של גביית יתר של מס הכנסה. מס הכנסה הוא סכום המופרש מההכנסות השונות ומשולם לקופת המדינה. רשות המסים עורכת מדי חודש גבייה של מס בגובה מסוים בהתאם לנתונים אישיים של כל אדם, כמו גובה ההכנסה, המצב המשפחתי ועוד.
נתונים מסוימים שמשתנים במהלך החיים מזכים בהטבות והפחתות מס שונות. פעמים רבות, ההפחתה לא מתבצעת אוטומטית בטרם הגבייה, אלא מוחזרת כעודף לאחר כל השנה.
כלומר, במהלך שנת המס אדם שזכאי להפחתה משלם פעמים רבות סכום עודף, והסכום הזה מוחזר לו רטרואקטיבית בסוף השנה. ההחזר הזה נקרא: החזר מס.
נקודות זיכוי בהחזר מס
מהו הסכום המופחת כתוצאה מהטבת מס? את הסכום הזה מחשבת רשות המסים בשיטה של נקודות.
נקודת זיכוי – הסכום המופחת ממס ההכנסה בשנה מסוימת. הערך השנתי של נקודת זיכוי אחת לשנת 2021 הוא 2,616 ש"ח.
מספר נקודות הזיכוי קובע את הסכום הסופי המופחת במהלך השנה. את נקודות הזיכוי מחשבים בהתאם לקריטריונים מסוימים: גובה הכנסות, מצב אישי, מצב רפואי, מספר ילדים, מקום מגורים, ועוד. תיאורטית, אדם יכול להגיע לכל נקודות הזיכוי אם הוא עונה על כל הקריטריונים.
כמה עובדות שחשוב לדעת על נקודות זיכוי ממס הכנסה:
- חלק מהנקודות חלות רק על הכנסה שמקורה ביגיעה אישית, וחלקן – על כל הכנסה שהיא.
- מה זה הכנסה מיגיעה אישית? משכורת, פנסיה ולא שכירות.
- נקודות הזיכוי חלות גם על חודשים שבהם העובד לא עבד. לכן ערך הזיכוי השנתי לא נמוך יותר אצל עובד שעבד רק חלק מהשנה.
- נקודות זיכוי ניתנות לתושבי ישראל. עובדים ועובדות זרים לא יהיו זכאים לנקודות זיכוי למעט במקרים מסוימים.
- אם ערך הסכום של נקודות הזיכוי גבוה מסכום המס שאדם משלם, הוא ינצל רק את הנקודות שסכומן מוריד את המס ל-0.
איך אדע לכמה נקודות זיכוי אני זכאי/ת?
תוכלו למצוא באתר רשות המסים מחשבון נקודות זיכוי.
קריטריונים מזכים שיכולים להיות רלוונטיים לכל אחד:
אוכלוסיות מיוחדות
יש מגוון רב של אוכלוסיות שנהנות מנקודות זיכוי. אז אם אתם –
- נשים
- עד 3 שנים ממועד השחרור משירות צבאי או לאומי
- בתוך שנה או שנתיים ממועד השלמת התואר הראשון, השני או השלישי
- הורים לילדים עד גיל 18, ובסכום גבוה יותר – ילדים עד גיל 5
- הורים יחידנים
- גרושים המשלמים מזונות
- עולים חדשים עד 3.5 שנים ממועד העלייה
- בעלי מוגבלות או מחלה, המוכרת ע"י המל"ל
- הורים (או קרובי משפחה שונים) לילדים עם מוגבלות או מחלה שהוכרה ע"י המל"ל
- הורים לילד שעבר וועדת השמה
אתם זכאים לנקודות זיכוי בסכומים שונים, ולכן גם להחזרי מס.
אז תבדקו, אולי מגיע לכם כסף!
גם עיר המגורים שלכם יכולה לזכות אתכם בנקודות זיכוי!
כן, יש ערים רבות בישראל שמוגדרות כיישובי ספר או יישובים מזכים. אם אתם מתגוררים בעיר מזכה בתקופה של מ-12 חודשים ומעלה, אתם זכאים להחזר מס!
יישוב מזכה
יישוב נחשב ליישוב מזכה בהטבת מס, אם הוא עונה על תנאים מסוימים. כמות התושבים ביישוב מזכה לא עולה על 80,000. בנוסף, עליו לעמוד בנתונים בטחוניים ו/או חברתיים-כלכליים מסוימים.
יישוב מזכה בגלל מצב ביטחוני – יישוב שנחשב לאחד מיישובי קו העימות. יישוב כזה ממוקם:
או: צפונית לקו רוחב 750
או: מזרחית לקו אורך 250
או: דרומית לקו רוחב 610
יישוב מזכה בגלל מצב חברתי כלכלי – יישוב שמשויך לאשכול 8 ומטה במדרג החברתי-כלכלי. הלמ"ס חילקה את שטחי היישובים בישראל ל-20 אשכולות חברתיים כלכליים.
אשכול 20 מציין את הרמה החברתית-כלכלית הגבוהה ביותר, ואשכול 1 – את זו הנמוכה ביותר. כל יישוב משויך לאחד מ-20 האשכולות הללו. אשכולות 8 ומטה מזכים בהטבות מס, בשיעור שהולך ועולה ככל שהאשכול נמוך יותר.
רשימת היישובים המזכים מתעדכנת מדי שנה. חפשו את רשימת היישובים הזכאים להטבות מס המעודכנת לשנת 2021.
תיאום מס
ועוד משהו שיכול לזכות אתכם בהחזר מס: אם יש לכם יותר ממעסיק אחד או שהחלפתם מקום עבודה במהלך שנת המס, תיאום מס מעלה את הסיכוי שלכם לזכות בהחזר מס.
איך עורכים תיאום מס? יש כמה דרכים:
- תוכלו לבצע תיאום מס דרך המעסיק העיקרי שלכם, אם אתם עובדים בכמה עבודות
- תיאום מס במס הכנסה
- תיאום מס באינטרנט
- תיאום מס ע"י רו"ח או יועץ מס מקצועי
בכל אחת מהדרכים יש יתרונות וחסרונות, אך נוכל לומר בקצרה שבילוי במשרדי מס הכנסה הוא כנראה לא ממש האטרקציה החביבה ביותר שנוכל להציע לכם. עם זאת, ביצוע תיאום מס באינטרנט עלול להיות לא מדויק – וזה עולה לכם בכסף, וחבל. תיאום מס דרך המעסיק? תלוי מי המעסיק שלכם…
חברה מקצועית שתייצג אתכם תוכל לבצע עבורכם תיאום מס באופן מהיר ומדויק, עם זאת היא תגבה על כך עמלה סמלית. אז עשו את השיקולים שלכם ובחרו באופציה המתאימה ביותר עבורכם לביצוע תיאום המס.
אז איך מבצעים החזר מס?
קודם כל, חשוב לדעת בוודואת שאתם אכן זכאים להחזר כזה. אם לא, לא רק שלא תקבלו את המענק של הסכום העודף המגיע לכם, אתם גם עלולים למצוא עצמכם סכומים נוספים שיתגלו בבדיקות שונות של מס הכנסה. לכן, מוטב להיות זהירים! פנו לחברה מקצועית שתבדוק את זכאותכם להחזר מס. בדיקת הזכאות מתבצעת ללא תשלום, במהירות וביעילות.
נמצאתם זכאים? מזל טוב! זה הזמן לשלוח טופס בקשה להחזר מס. תוכלו למלא את הטופס המקוון באתר ולשלוח אותו אוטומטית, או להגיש בקשה ידנית ללשכת פקיד השומה האחראי על אזור מגוריכם.
שימו לב: לטופס הבקשה כדאי לצרף כל מסמך רלוונטי. למשל: אם הבקשה שלכם להחזר מס מבוססת על השלמה של 12 חודשי מגורים ביישוב מזכה, צרפו לטופס הבקשה שלכם אישור תושבות חתום.
מה עושים לאחר מכן?
לאחר מכן, תוכלו לצפות לקבל את החזר המס בתום 3 חודשים ממועד קבלת הבקשה שלכם, או עד תום השנה שלאחר השנה שבה הוגש הדו"ח. כך קובע החוק.
שימו לב! עבר זמן והבקשה שלכם לא טופלה? הרימו טלפון, שלחו פנייה ובדקו מה קורה עם הטיפול בבקשה. קורה שהוא מתעכב סתם, ובקשה פשוטה שלכם לזירוז התהליכים פשוט תקדם אותו. חשוב לזכור: שרות המסים אינה הגוף הקר והמאיים משהו שהיא הייתה בעבר.
איך יתייחסו לבקשה שלכם בכבוד ובזריזות? המענה הטוב ביותר יינתן לכם אם בקשתכם תוגש ע"י חברת פיננסים מקצועית וותיקה. זה פשוט יחסוך לכם זמן ועגמת נפש, ותוכלו לקבל את הכסף שלכם בראש שקט.
וגם מבחינת התשלום: רב החברות אינן גובות כסף למי שלא נמצא זכאי בבדיקת הזכאות. וגם אם כן, תדרשו לשלם עמלה סמלית ולא יותר.
החזר מס הוא החזר של סכום עודף ששילמתם לקופת המדינה. אתם מקפידים למלא את חובתכם למדינה – הקפידו באותה מידה לנצל את זכויותיכם מהמדינה! אל תזרקו את הכסף שלכם לפח. 8.5 מיליארדי שקלים (!) ממתינים בקופה של רשות המסים – מחכים להגיע לאזרחים!
הקראת המאמר לבעלי מוגבלויות:
