החזרי מס נפוצים יותר ממה שנהוג לחשוב, גם אצל שכירים ולא רק אצל עצמאים. אבל אי אפשר לדעת אם מגיע לכם החזר בלי לבדוק את הנתונים של כל שנת מס: כמה הרווחתם, כמה מס נוכה מכם, ואילו נקודות זיכוי והטבות מגיעות לכם. רוצים שנבדוק בשבילכם? אפשר להתחיל בבדיקת זכאות חינם להחזר מס לשכירים.
למה החזרי מס נפוצים?
הסיבה שהחזרי מס נפוצים נעוצה בפער בין שני חישובים. המס הסופי נקבע לפי ההכנסה של כל שנת המס, אבל הוא נגבה מראש במהלך השנה: אצל שכירים בניכוי חודשי מהמשכורת, ואצל עצמאים במקדמות חודשיות או דו-חודשיות.
אצל שכירים, המעסיק מחשב את המס בכל חודש לפי מדרגות חודשיות ומקזז 1/12 מנקודות הזיכוי השנתיות. מי שעבד רק חלק מהשנה, החליף מעסיקים, עבד בשתי עבודות בלי תיאום מס, או לא עדכן את המעסיק על נקודות זיכוי שמגיעות לו, עלול לשלם יותר מהמס השנתי הנכון. אצל עצמאים, המקדמות נקבעות לפי הערכה, ואם הרווח בפועל היה נמוך יותר, ההפרש מוחזר אחרי הגשת הדוח השנתי.
לכן כדאי לבדוק כל שנה פתוחה. חשוב לדעת שהבדיקה עובדת לשני הכיוונים: אם נוכה פחות מס מהנדרש, למשל בשתי משכורות בלי תיאום מס, ייתכן שתידרשו לשלם את ההפרש.
בדיקת החזר מס - כך תעשו את זה נכון
- אספו מסמכים נדרשים
השלב הראשון לפני שאתם ניגשים לעשות בדיקת החזר מס הוא לבדוק אילו מסמכים תזדקקו להם. תוכלו לחפש באתרים של יועצי מס ברשת או באתר של מס הכנסה הסברים מפורטים על המסמכים הנדרשים לצורך ביצוע בדיקות החזרי מס.
באתרים של יועצי המס תוכלו לבצע בדיקה ראשונית והערכה בסימולטורים של החזרי המס, אך אלו אינם ודאיים ומהווים בסיס בלבד להערכה.
עיקר המסמכים הנדרשים לצורך בדיקה של החזר מס הם מסמכים על ההכנסות שלכם (לרבות הכנסות מעיסוק, הכנסות מהשקעות בשוק ההון, הכנסות מנדל"ן), מסמכים המעידים על הוצאות (אם אתם עצמאים תוכלו להביא קבלות על כל הוצאה שקשורה לעיסוק או לעסק שלכם, ואם מדובר בהחזרי מס הכנסה לשכירים - רק על הוצאות מוכרות עבור שכירים), ומסמכים המעידים על זכאות לנקודות זיכוי במידה ואתם זכאים להן.
כדי לקצר את הליך הבדיקה כדאי לצרף פרטי חשבון בנק, כך שבתום הבדיקה יוכל מס הכנסה להחזיר לכם את הכסף ישירות לחשבון.
- בדקו את הדרך העדיפה לכם להגשת הבקשה
לאחר שבדקתם אילו מסמכים אתם צריכים, חשוב שתחליטו באיזו דרך תעדיפו להגיש את המסמכים הנדרשים לצורך בדיקת החזר מס. תוכלו להגיש את המסמכים בשני אופנים - באופן מקוון או לפקיד המס.
הגשה באופן מקוון תאפשר לכם לעשות זאת מבלי לצאת מהבית. אם תרצו להגיש במשרדי מס הכנסה, תוכלו לבחור לגשת לכל אחד מסניפי מס הכנסה בארץ ולהגיש את המסמכים אצל פקיד השומה.
- הגישו בקשה מסודרת
אספו את כלל המסמכים הנדרשים והגישו את הבקשה בדרך המועדפת עליכם. חשוב לשים לב שכדי שבדיקת החזר מס תתבצע במדויק ובמהירות, ולא תפספסו כסף שמגיע לכם, עליכם להגיש את כלל המסמכים הנדרשים באופן מסודר ומבלי לפספס אף מסמך חשוב.
יש לציין שמס הכנסה בוחן את הבקשה שלכם בהתאם למסמכים שהבאתם. הטבה שלא נתבעה, או מסמך שלא צורף, בדרך כלל לא ייכללו בחישוב, ופקיד השומה עשוי גם לבקש השלמות שמאריכות את הטיפול. הגשה מלאה ומסודרת מקצרת את הדרך, אבל משך הטיפול תלוי ברשות המסים.
המסמכים המרכזיים לשכיר: טופס 106 מכל מעסיק לכל שנה, אישורים על קצבאות או דמי אבטלה, טופס 867 מהבנק אם היו הכנסות מריבית או מניירות ערך, אישורים על הפקדות עצמאיות לפנסיה או לביטוח חיים, קבלות על תרומות, ואישורים לנקודות זיכוי (למשל טופס 119 לתואר, אישור שחרור משירות, אישור תושבות ביישוב מזכה).
- היעזרו באיש מקצוע במידת הצורך
אם אתם מרגישים שאתם מסתבכים עם הגשת המסמכים, לא מבינים מה נדרש מכם להגיש עבור בדיקה של החזר מס, או שאין לכם את הזמן או היכולת לעשות זאת בעצמכם, אפשר להיעזר ברואה חשבון להחזרי מס או ביועץ מס. שירות כזה כרוך בתשלום, ולכן כדאי לבדוק מראש את גובה העמלה ואת אופן החישוב שלה.
