החזר מס לשכירים באינטרנט

שכירים רבים משלמים במהלך השנה יותר מס ממה שחל עליהם בחישוב השנתי, בלי לדעת על כך. את ההפרש אפשר לבקש בחזרה, ורשות המסים מאפשרת להגיש את הבקשה להחזר מס באינטרנט, דרך האזור האישי באתר, בלי להגיע לסניף.

במדריך הזה: מתי כדאי לבדוק, איך מגישים בקשה מקוונת שלב אחר שלב, אילו מסמכים צריך, ומה לוח הזמנים לקבלת הכסף.

מתי שכירים צריכים להגיש בקשה להחזר מס?

אתם עובדים בתלוש ותהיתם איך עושים החזר מס לשכירים? החזר מס מגיע לשכיר שנוכה ממנו במהלך השנה מס גבוה מהמס השנתי שחל עליו בפועל. זה קורה כי המס מנוכה מדי חודש לפי השכר של אותו חודש, ואילו המס הסופי נקבע לפי ההכנסה של כל השנה.

המצבים הנפוצים שבהם כדאי לבדוק:

• החלפתם עבודה, או עבדתם אצל שני מעסיקים במקביל בלי תיאום מס.
• התפטרתם, פוטרתם, יצאתם לחל"ת או קיבלתם דמי אבטלה.
• עבדתם רק בחלק מהשנה, או שהשכר השתנה מאוד במהלכה.
• הייתם זכאים לנקודות זיכוי שלא נרשמו בטופס 101: ילדים, תואר אקדמי, שחרור משירות צבאי או לאומי, עלייה, מגורים ביישוב מזכה.
• תרמתם למוסד מאושר, או הפקדתם באופן עצמאי לביטוח חיים או לפנסיה.
• משכתם כספי פיצויים או קרן השתלמות, ונוכה מהם מס.

אין ודאות שמגיע החזר בכל אחד מהמצבים האלה. הם רק סימן שכדאי לבדוק. לבדיקה ראשונית אפשר להשתמש במחשבון באתר רשות המסים, או במחשבון החזר מס לשכירים.

איך מגישים החזר מס לשכירים באינטרנט?

יש שלוש דרכים להגיש בקשה להחזר מס:

1. באופן מקוון, באזור האישי באתר רשות המסים.
2. בדואר, לפקיד השומה לפי מקום המגורים.
3. במסירה ידנית באחד ממשרדי רשות המסים.

בכל הדרכים מדובר בבקשה להחזר מס לשכיר שאינו חייב בהגשת דוח שנתי, שנעשית בטופס 135. בהגשה ידנית מורידים את הטופס של השנה הרלוונטית, ממלאים ומצרפים מסמכים. בהגשה מקוונת ממלאים את אותם נתונים במערכת.

הגשה מקוונת – שלב אחר שלב

1. נכנסים לאזור האישי באתר רשות המסים ומזדהים.
2. בוחרים בשירות להגשת בקשה להחזר מס לשכיר, ובוחרים את שנת המס.
3. ממלאים את פרטי ההכנסות מכל מעסיק (לפי טופס 106), ואת נקודות הזיכוי וההטבות שמגיעות לכם.
4. מעלים את המסמכים הנדרשים.
5. מזינים פרטי חשבון בנק ושולחים. שומרים את אישור ההגשה.

הגשה מקוונת אפשרית לשנות המס מ-2019 ואילך. לכל שנה מגישים בקשה נפרדת.

אלו עוד טפסים יש לצרף לבקשה?

1. טופס 106 מכל מעסיק שעבדתם אצלו באותה שנה (אם אין, תלושי שכר).
2. אישור על ניהול חשבון בנק, לחשבון שאליו יועבר ההחזר.
3. מסמכים שמוכיחים זכאות להטבות: למשל קבלות על תרומות, אישור שנתי על הפקדות לביטוח חיים או לפנסיה, טופס 119 ואישור על סיום תואר, תעודת שחרור, אישורי ביטוח לאומי על דמי אבטלה או דמי לידה, וטופס 867 מהבנק אם נוכה מס על ריבית או רווחי הון.

שימו לב לכל שדה בטופס. שדה שלא מולא נכון יכול להשפיע על החישוב, ולכן עדיף לברר מה נדרש בו ולא לנחש.

מה עוד חשוב לדעת על החזר מס לשכירים באינטרנט?

• אילו שנים פתוחות: אפשר להגיש בקשה עד 6 שנים מתום שנת המס. באוקטובר 2026 אפשר להגיש על 2020–2025, ושנת 2020 נסגרת ב-31.12.2026. שנת 2026 תיפתח להגשה בינואר 2027.
• בקשה נפרדת לכל שנה: מי שרוצה החזר על כמה שנים מגיש בקשה לכל שנה בנפרד, עם המסמכים של אותה שנה.
• הצמדה וריבית: ההחזר משולם בתוספת הפרשי הצמדה למדד וריבית של 4% לשנה (סעיף 159א לפקודה), מתום שנת המס או ממועד תשלום המס, לפי המאוחר.
• מועד התשלום: ההחזר משולם לפי החוק תוך שנה מעריכת השומה, או תוך שנתיים מתום השנה שבה שולם המס, לפי המאוחר. בפועל, בקשות רבות מטופלות מהר יותר, אבל אין מועד מובטח.
• תיקון במהלך השנה: אם אתם רואים שנוכה יותר מדי מס, אפשר לעדכן את טופס 101 אצל המעסיק או לבצע תיאום מס, כדי לתקן את הניכוי עוד לפני סוף השנה. על השנה הנוכחית אי אפשר להגיש בקשת החזר לפני שהיא מסתיימת.

טעויות נפוצות

• שוכחים טופס 106 של מעסיק שעבדו אצלו רק חודשים ספורים.
• מגישים בקשה אחת על כמה שנים, במקום בקשה לכל שנה.
• לא מצהירים על הכנסות נוספות, למשל דמי אבטלה, ואז החישוב יוצא שגוי.
• מחכים לסוף 2026 עם הבקשה על 2020, ומפספסים את המועד.

לסיכום, החזר מס לשכירים באינטרנט הוא תהליך פשוט

במקרים פשוטים, הגשת בקשה להחזר מס באינטרנט היא תהליך שאפשר לבצע לבד, בלי להגיע למשרדי רשות המסים.

כשיש כמה מעסיקים, כמה שנים לבדוק או הטבות שדורשות מסמכים, הבדיקה מורכבת יותר. במקרה כזה אפשר להתייעץ עם מייצג מקצועי.

אינדיגו פיננסים מגישה בקשות להחזר מס עבור לקוחות באופן מקוון, כך שגם כאן לא צריך לצאת מהבית.

החזר מס לשכירים באינטרנט – שאלות תשובות

האם כדי לקבל את החזרי המס אצטרך לגשת לרשות המיסים?

לא. רשות המסים מאפשרת להגיש בקשת החזר מס לשכירים באופן מקוון דרך האזור האישי באתר, כולל העלאת המסמכים. אין צורך להגיע למשרדי רשות המסים.

האם ניתן לקבל החזרי מס על יותר משנה אחת?

כן. אפשר להגיש בקשות עד 6 שנים מתום שנת המס, כלומר באוקטובר 2026 על השנים 2020–2025. כל שנה מוגשת בבקשה נפרדת, עם המסמכים של אותה שנה.

כמה זמן לוקח לקבל את הכסף?

זה משתנה מבקשה לבקשה ותלוי בשאלה אם רשות המסים מבקשת מסמכים נוספים. לפי החוק, ההחזר צריך להשתלם תוך שנה מעריכת השומה, או תוך שנתיים מתום השנה שבה שולם המס, לפי המאוחר, והוא כולל הצמדה וריבית.